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ope体育电竞app-*ST大洲收年报问询函:无实控人、继续运营等问题惹重视

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  5月31日,*ST大洲(000571.SZ)发布关于收到年报问询函的布告

  布告显现,深交所在对*ST大洲年报过后检查中关注到内部操控、继续运营才能等问题,并要求*ST大洲在6月10日前报送相关材料。详细问题如下:

  一、关于内部操控情况

  1、阐明公司整改内部操控中存在的严重缺点及其他问题拟采纳的改善办法、改善方案及其详细时刻表(如有)。

  2。结合内部操控缺点及相关情况,对以下问题做出阐明,请继续督导组织核对并发表清晰定见:(1)公司陈述期三会运作情况、严重事项抉择计划机制、财政管帐内部操操控度、财政事项批阅人及终究抉择计划人,尚衡冠通及其实践操控人在财政管帐方面临公司是否汉之殇城市代码存在操控并享有本质上的抉择计划权;

  (2)除财政管帐之外,尚衡冠通及其实践操控人是否在其他方面临公司的材料保管、严重抉择计划等具有本质影响或操控权,结合公司内控严重缺点及本年报问询函“关于实践操控人的确定”部分,阐明公司与尚衡冠通在事务、财物、人员、组织及财政等方面是否坚持了上市公司的独立性;

  (3)公司与相关买卖相关的内部操操控度、相关方及相关买ope体育电竞app-*ST大洲收年报问询函:无实控人、继续运营等问题惹重视卖的辨认办法,公司对榜首大股东实践操控人陈阳友实践操控企业黑龙江恒阳牛业有限责任公司(下称“恒阳牛业”)的相关买卖未实行相关的批阅程序和信息发表责任的原因。别的,经查,陈阳友持有黑龙江恒阳农业集团有限公司下简称“恒阳农业”)45.45%股份且为恒阳农业的法定代表人、首席代表,阐明公司未确定恒阳农业为公司相关方的原因以及你公司与恒阳农业的买卖详细情况;

  (4)到年报问询函复函日,公司是否仍存在未辨认出的相关方及相关买卖,如是,阐明相相联系辨认方面依然存在缺点的原因及拟进一步采纳的改善办法(如有);如否,且存在陈述期末没有辨认而在现在已辨认的相关方,详细阐明公司陈述期末更新后完好的相关方清单及陈述期的相关方债权债款来往明细、2019年头至年报问询函复函日新增的相关方清单及相关方债权债款来往明细;

  (5)公司向相关方付款及其他大额开销相关的内部操操控度,到陈述期末及年报问询函复函日相关方占款的详细金额及详细的资金流向,向相关方付款及其他大额开销的抉择计划机制及详细批阅人;

  (6)公司财物减值测验相关的内部操操控度、辨认财物减值痕迹的办法、财物减值测验的进程以及计提财物减值的批阅流程和抉择计划机制;

  (7)公司上述每个内部操控缺点对公司日常出产运营的影响、对陈述期财政报表的影响、到年报问询函复函日上述内部操ope体育电竞app-*ST大洲收年报问询函:无实控人、继续运营等问题惹重视控缺点是否依然存在,如是,阐明详细情况并及时提示相关危险。

  二、关于实践操控人的确定

  年报显现,2009年4月26日之后,公司实践操控人为赵序宏。2016年4月29日起,公司榜首大股东变更为尚衡冠通,公司的实践操控人由赵序宏变更为无实践操控人。

  (1)结合股权份额、董事会构成、管理层操控以及是否存在其他利益组织或利益搬运的或许等要素,阐明尚衡冠通的股权操控联系及实践操控人情况;

  (2)结合陈述期内尚衡冠通、其实践操控人陈阳友及其相关方对公司非运营性资金占用、公司对其违规担保、未经审议即进行相关买卖等违规景象,阐明公司确定尚衡冠通对你公司不构成实践操控、不发作严重影响的理由是否充沛;公司榜首大股东及其实践操控人是否具有影响公司独立性的现实,是否现实上对公司构成实践操控;

  (3)发表公司到现在的完好的股权操控联系(直至发表到自然人或国有财物管理组织),比照公司2016年、2017年年报发表的尚衡冠通的股权结构图及现在最新的股权结构和操控联系,阐明尚衡冠通的控股股东、实践操控人是否发作改变,如是,请阐明公司对其股权结构改变实行信息发表责任的情况;

  (4)协议布告显现,陈阳友曾于2016年底发作脑中风病况,其时病况较轻,之后处于康复傍边,近期病况有所加剧,举动遭到影响,无法长时间作业。鉴于此陈阳友与鼎晖晖泰于2018年9月26日签署《参谋协议》,陈阳友赞同延聘鼎晖晖泰向其供给与尚衡冠通的日常运营相关的参谋服务,且鼎晖晖泰乐意依照《参谋协议》向陈先生供给参谋服务。请结合陈述期内陈阳友的身体情况,阐明其在辞去职务前后能否依照《股票上市规矩》《标准运作指引》的相关要求实行董事的忠诚勤勉责任;其对上市公司资金占用、要求上市公司供给违规担保等行为,是否受其他个人或组织操控或施加严重影响;

  (5)请阐明鼎晖晖泰及其相关方与你公司榜首大股东尚衡冠通、陈阳友的联系,协议布告显现,鼎晖晖泰向陈阳友供给《参谋协议》项下约好的参谋服务,以便帮忙陈阳友完成尚衡贯穿的合伙意图,从而帮忙上市公司推动企业战略施行,加强企业管理和危险防备。

  请结合公司陈述期内发作巨额违规担保、非运营性资金占用、运营亏本、财物处置的等问题,阐明鼎晖晖泰是否依照协议约好做好上市公司危险防控作业,是否设置违约条款,如是请阐明详细情况。鼎晖晖泰及其相关方是否有才能实行上述协议的约好,其在上述资金占用、违规担保等违法违规行为中发挥的效果。

  三、关于继续运营才能

  公司2018年报审计陈述显现,新大洲控股2018年度净利润为亏本10.62亿元,营运资金为负4.06亿元。且因为诉讼事项导致包含基本户在内的多个银行账户被冻住,一年内到期需偿还的告贷9.51亿元,其间:逾期1.56亿元,巨额税款及到ope体育电竞app-*ST大洲收年报问询函:无实控人、继续运营等问题惹重视期债款不能如期偿还和付出,所持子公司股权、多处房产被冻住查封,存在违规为榜首大股东及其实践操控人及所属相关企业供给担保,大股东及相关方违规占用公司大额资金等。此外,中国证券监督管理委员会立案查询没有有终究定论。

  (1)到年报问询函复函日,公司各类债款违约、诉讼、银行账户被冻住、罢工等事项发作时刻,暂时信息发表情况(如适用),是否存在滞后发表景象,如是,请阐明滞后发表触及的金额、对你公司的影响、滞后发表原因及其他相关情况;

  (2)结合现在出产运营情况,阐明公司是否存在《股票上市规矩》第13.3.1条中“公司出产运营活动遭到严重影响且估计在三个月以内不能康复正常”的景象,如是,请阐明详细情况及处理办法,如否,请阐明公司的判别根据;

  (3)公司银行账户冻住触及公司基本户和一般户的详细情况,公司是否存在《股票上市规矩》第13.3.1条中“公司首要银行账号被冻住”的景象,如是,请阐明首要银行账户被冻住的详细时刻、公司处理资金周转问题的应对办法,如否,请阐明公司的判别根据。

  四、关于收买标的财物成绩补偿问题,阐明:

  (1)公司2018年对LirtixS.A。和RondatelS.A公司派驻董事及管理人员情况,相关人员参加LirtixSope体育电竞app-*ST大洲收年报问询函:无实控人、继续运营等问题惹重视.A。和RondatelS.A公司管理、出资抉择计划、运营管理情况以及公司后续的相关组织;

  (2)结合标的公司最近三年的成绩及增加情况、产品出售价格及改变情况、首要出产本钱及改变情况、公司对公司部年报问询函〔2018〕第133号回复等数据,详细阐明标的公司2017年、2018年、2019年成绩许诺数额的合理性,2019年成绩许诺数可完成性;

  (3)标的公司陈述期成绩许诺远未合格的原因,收买标的公司对公司发展战略、继续盈余才能的影响;

  (4)标的公司接连两年未完成成绩许诺,2018年成绩ope体育电竞app-*ST大洲收年报问询函:无实控人、继续运营等问题惹重视亏本,结合许诺方现在的财政情况阐明成绩补偿是否可以实行、许诺方是否具有相应的偿付才能,前述许诺主体对上述成绩补偿的保证办法及公司的相关组织;

  (5)年报显现,陈述期公司对上述商誉计提减值预备3.16亿元,详细阐明上述商誉减值测验详细进程,并就上述商誉减值预备计提的充沛性进行详细阐明。

  五、关于财物减值

  (1)关于在建工程减值丢失。①阐明历年对白音查干煤矿工程累计出资情况;②公司抉择长时间对白音查干煤矿工程停建实行的审议程序及信息发表责任(如适用);③阐理解音查干煤矿工程收入本钱倒挂无挖掘价值的测算进程;④公司决定投资建造白音查干煤矿工程实行的审议程序;⑤公司决议对白音查干煤矿出资建造、决议中止出资建造的时点煤矿挖掘条件是否发作严重改变,如否,公司做出相反抉择计划的首要原因;⑥公司计提减值丢失的测验进程;①白音查干煤矿工程停建对公司未来继续运营才能的影响。

  (2)关于无形财物减值丢失。阐明①公司对白音查干煤矿同一标的别离选用立信、北方亚事两家财物评价的布景及原因;②结合《企业管帐准则第8号——财物减值》的规则阐明2018年上述无形财物减值测验的进程,包含但不限于减值痕迹及发作的时点、参数的选取进程及根据、减值丢失的承认办法、减值测验详细进程。

  (3)商誉减值问题请拜见关于收买标的财物成绩补偿问题部分;

  (4)报备陈述期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款的明细、包含余额前五名应收账款对应的目标、金额、账龄、计提坏账预备的详细情况、出售的首要内容及时点。

  (5)阐明公司库存产品、在途产品的详细构成,并结合公司运营情况、产品特色、计提存货贬价预备的管帐方针等,弥补阐明库存产品、在途产品等的存货贬价预备计提的详细根据、核算进程,以及计提金额是否审慎、合理;

  (7)关于其他减值丢失。请阐明其他减值丢失的详细内容,计提减值的目标、计提减值的原因及测验进程。

  *ST大洲于1994年5月25日上市,主营煤炭采掘、物流运送事务、电动车的出产运营、房地产开发、物业管理事务。

(责任编辑:DF314)

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